汇算清缴中A105080表，资产原值，本年折旧，累计折旧，资产计税基础，税收折旧怎么填？资产原值是填最开始买来的原值，还是填本年初始原值，就是之前折旧后的？累计折旧是指本年的累计折旧还是从最开始到本年的总累计折旧呢？资产计税基础是指什么？税收折旧指的是什么？应当如何填列？

牧旸犬 追问

2023-05-11 10:29

按照规定先申报财报再申报企税，企税数据来源于财报，但是经过纳税调整现在需要缴纳企业所得税，（小企业会计准则），也就是利润表中的所得税那一栏有金额则上一年的净利润减少，未分配利润减少，到本年企税预缴申报时延用上一年年末的财报数据就不正确了吧？请问需要如何操作呢

bamboo老师 解答

2023-05-11 10:33

今年补缴的企业所得税做到今年的帐里面就好了啊 不需要动上一年的财报

牧旸犬 追问

2023-05-11 10:39

小企业会计准则，分录怎么做啊？

bamboo老师 解答

2023-05-11 10:45

借：利润分配-未分配利润
贷：应交税费-企业所得税
借：应交税费-企业所得税
贷：银行存款

牧旸犬 追问

2023-05-11 15:01

您好，请问国家企业信用信息里面的净利润我是直接填财务报表上的，还是汇算清缴后纳税调整后扣除企税的净利润啊？

bamboo老师 解答

2023-05-11 15:14

国家企业信用信息里面的净利润我是直接填财务报表上的

牧旸犬 追问

2023-05-11 15:28

那企业信用信息里面的纳税总额包括哪些内容呢？所有的税额？不包含个税吧？

牧旸犬 追问

2023-05-11 15:30

那如果净利润是直接填财务报表上的数，纳税总额那部分是否包括调整之后所缴纳的当年的企税

bamboo老师 解答

2023-05-11 15:34

增值税 城建税 附加税 印花税 企业所得税 房产税 土地使用税等 包含个人所得税

牧旸犬 追问

2023-05-11 16:22

企业所得税是今年扣除的，账也只能做到今年，那这样的话上一年度的企业信息公示中的纳税总额是否还包括这企业所得税呢

bamboo老师 解答

2023-05-11 16:24

不包括哈 是当年实际缴纳的