送心意

王晓老师

职称注册会计师,中级会计师,初级会计师

2022-04-25 10:01

同学你好
计税基础,是说按照税法来说,固定资产的价值。

张现凯9368713 追问

2022-04-25 10:05

那这一行对应的金额是不是一样?我的折旧额是189623.3

张现凯9368713 追问

2022-04-25 10:05

都是汽车折旧

王晓老师 解答

2022-04-25 10:13

您好
把表格发过来吧,老师看一下

张现凯9368713 追问

2022-04-25 10:56

就是这个截图里面的数据

王晓老师 解答

2022-04-25 10:57

您好
第4列计税基础等于第1列资产原值,税法和会计的口径是一样的。
第1列资产原值需要填写一下

张现凯9368713 追问

2022-04-25 11:31

比如1填写的是100万,那么4就填下100万   5就填写折旧额18万那个?

王晓老师 解答

2022-04-25 11:34

您好
是的,就是这样填

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先计算四个季度的资产平均数,然后再相加除以四计算。
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