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家权老师

职称： 税务师

2023-05-10 15:00

就是本年累计本年利润*税率-预交所得税，季末计提

meet&whitening 追问

2023-05-10 15:01

小规模纳税人和一般纳税人的这个税率分别是什么呢？按照单位自身核定优惠后的税率吗

家权老师 解答

2023-05-10 15:07

是的，按适用的税率申报就是

meet&whitening 追问

2023-05-10 15:18

我们请的第三方审计机构，本年利润是20658.42；但是他们给出计提的所得税费用是649.24，就不知道这个数怎么来的了。有提供思路吗？除此之外没有其他的调整项

家权老师 解答

2023-05-10 15:26

你们有知情权的哈，叫对方提供计算依据的哈

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相关问题讨论
你好，冲销多计提就是了 借；应交税费——企业所得税，贷；所得税费用
2019-10-30 09:04:16
您好，不需要调减 再不分录 借：以前年度损益调整 贷：应交税费——应交企业所得税
2020-05-19 09:48:30
是的，12月是否需要计提所得税得看情况的哈，每个季度的末月如果是盈利算下来需要交就需要计提所得的说
2022-01-13 15:53:37
可以的，借利润分配未分配利润贷应交税费企业所得税。
2022-02-10 17:27:39
你好，软件操作是先过账，结转损益，然后看利润表利润总额是多少计算出所得税金额 然后反过账，录入所得税计提分录，然后过账，结转损益的
2018-07-05 12:50:55
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