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张壹老师

职称： 中级会计师,税务师

2023-05-10 14:43

你好，计税基础是0，但税局强制规定预收要交所得税，这个是例外

没有昵称 追问

2023-05-10 14:48

要交所得为什么计税基础会是0？

张壹老师 解答

2023-05-10 14:49

你好，账面价是和计税价一样的，算出来是0

没有昵称 追问

2023-05-10 14:54

账面是10000，计税是0，如果要当期缴税，计税不是也要是10000

张壹老师 解答

2023-05-10 15:05

你好，正常你是预售，是不交税的，但这个税局特殊规定，才要交的。

没有昵称 追问

2023-05-10 15:09

对，根据题意的话应该账面和计税都是10000对吧

张壹老师 解答

2023-05-10 15:15

你好，按权责发生制来说，是这样的，但税局来个特殊规定，所以你要交税

没有昵称 追问

2023-05-10 15:21

计税基础是未来要交的税吗

张壹老师 解答

2023-05-10 15:24

你好，计税基础是要现在交税。

没有昵称 追问

2023-05-10 17:05

那她计税基础应该是10000啊

张壹老师 解答

2023-05-10 19:59

本来计税基础是0，是特殊情况还是要交所得税

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