不想退企业所得税，怎么调账呢？成本发票都有呢

优雅的柚子 追问

2023-05-10 10:54

之前开了180W多的票，成本票没回来完，我这个是赚钱的，但是是弥补企业之前的亏损才可以申请退税的。净利润：569,390.86
我可以再多做569,390.86，这个成本，让他是负数亏损，就不得退税了，这样可以吗？只需要调汇算清缴的表，调其他项

meizi老师 解答

2023-05-10 10:58

你好；     是的；  不考虑其他的； 避免 到时你变动很多账务处理和分录   

优雅的柚子 追问

2023-05-10 11:31

谢谢老师，调整了，是亏的，还是得申请退税哇

meizi老师 解答

2023-05-10 11:36

你好；  是的；  你 不一定 不退把； 金额不大可以退税的；只要你账务处理合理   

优雅的柚子 追问

2023-05-10 11:50

谢谢老师， 账务怎么做呢？分录怎么写

meizi老师 解答

2023-05-10 12:11

你好；   分录   不动哈；只是汇算调表 ； 至于之后退税你在做 借银行存款 贷应交税费-应交企业所得税； 借  应交税费-应交企业所得税；贷以前年度损益调整； 结转损益  

优雅的柚子 追问

2023-05-10 13:26

没有退税，不想退。可以这样解释吗：做了成本发票的在汇算清缴前对方没有给我票。虽然对方在2022年已经开出来了，但是由于对方原因一直没有把成本票给我

meizi老师 解答

2023-05-10 13:27

你好1；    可以的 ； 你调增的金额大不大 ；  就怕他们去关联 上家 。 万一是上家说给你 ； 就麻烦了。   

优雅的柚子 追问

2023-05-10 14:48

谢谢老师，上家没有问题。是不是在5.31号之前没有收到成本票就不能算进去，要调增
我可以说我成本票没有收到吗？然后调增，好的，那我40045.33要调多少成本呢？怎么个算法

meizi老师 解答

2023-05-10 14:52

你好；  是的；  没有发票就得调增的； 2.     可以的   ；你要40045.33金额不退税吗 

优雅的柚子 追问

2023-05-10 16:02

不退 现在是不想退税的

meizi老师 解答

2023-05-10 16:05

你好； 不退； 你符合小微不 ；  年应纳税所得额 是多少金额的