老师好，请问小规模纳税人，小型微利企业，成本无发票4万元，企业所得税年度汇算 纳税调增=4万*5%交企业所得税吗

学无止境 追问

2024-02-23 16:36

是的，我们是小型微利企业，应纳税所得税小于300万，所以要补交2000元所得税吗

刘允文老师 解答

2024-02-23 16:40

恩 如果没有其它以前可以弥补的亏损的话  是需要补交这个所得税

学无止境 追问

2024-02-23 16:41

老师，如果2022年度亏损了2万元，要交多少企业所得税呢

刘允文老师 解答

2024-02-23 16:46

那就可以弥补2万 就能少交1000

学无止境 追问

2024-02-23 16:49

老师，企业所得税年度汇算 弥补亏损2万 填哪个表呀，填哪里呀

刘允文老师 解答

2024-02-23 16:53

您好  在企业所得税弥补亏损明细表 (A106000)里填写