4月份供应商开了一张全电专票，后发现金额有误，我们没有认证抵扣，5月份供应商作了红冲，请问4月份做账时这张发票我们需要做账务处理吗？

4月份供应商开了一张全电专票，后发现金额有误，我们没有认证抵扣，5月份供应商作了红冲，请问4月份做账时这张发票我们需要做账务处理吗？

答： 可以不用做照顾处理的

4月收到一张供应商3月开的专票，4月认证抵扣后发现发票有误，然后开红字信息表给供应商，供应商根据红字信息表开了一张红字发票给我，同时也重开了正确的发票，请问我要怎么做分录呢？

答： 你好！你分录跟之前是一样的，只是金额写负数

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师：想请教您一个问题我们4月份取得一张进项发票 票面金额200500元，税额（23066.37元）已经在5月份认证抵扣了，6月份要红冲这张进项发票，因为供应商没有货，到时6月份只重开部分蓝字发票（27000元）税额（3106.19元）1、账务上需要怎么做账呢？2、税务上需要怎么处理呢？3、那我是不是在7月份的时候补173500元的进项发票认证抵扣，在4月份已经认证了，或者还是说我要补缴税

答： 1.6月做借库存商品-27000元  进项税额，-3106.19贷应付账款，-27000-3106.19   2 这个你开红字信息表审核通过次月附表2 第20栏进项税额转出，3106.19  3 不需要你这个对应进项税额转出就可以，开红字信息表次月， 只需要对部分开红字部分进项税额转出，