老师，下午好！有一家企业应收账款金额很大，库存很大，其他应付款和应付账款金额也大，就是主营业务收入少，其他业务收入可以，导致未分配利润还可以，但很多应收账是收不回来的，也没有什么资料可以依据，要怎么把这一盘账调整好，请指点，谢谢

怎么理解，主营业务收入和应收账款和其他应收款，主营业务成本和应收账款和主营业务收入呢

答： 具体一下情况是什么？理解你觉得是科目吗？还是做账的方向？

您好，销售商品的分录记成了 借 应付账款2万 ，贷主营业务收入、销售税额本来应该是借 应收账款2万元，用错了科目 跨年后，期初余额 应付账款2万写负数对吗？ -20000吗？

答： 借应收账款 贷应付帐款 做这个就行 正数

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

公司做工程分包项目，我们下面有个劳务公司。总包代发工资到劳务公司农民工账户，我们开总的工程票给他们（包含工资金额）。 另外劳务公司给我们代开票（开票给我们，他们申报个税），有委托代付的证明。这一整套分录怎么写？是不是这样：<br> 做工资表的时候劳务发票没过来：借：应付账款-劳务公司<br> 贷：应收账款-总包（工资部分）<br> 我们开票：借：应收账款-总包（工资 材料款）<br> 贷：主营业务收入<br> 销项税<br>总包回款（因为工资已经发到劳务公司农民工账户了）借：银行存款 贷应付账款-劳务公司

答： 1.总包代发工资到劳务公司农民工账户由于总包公司代发工资，但这笔款项实际上是你们公司应付给劳务公司的工资款项，因此你们公司并不直接产生对总包的应收账款（工资部分）。如果你们公司已经计提了这笔工资费用：借：劳务成本（或类似科目，代表你们应付给劳务公司的工资）贷：应付账款-劳务公司当总包公司代发工资时（假设你们收到了总包公司的通知或确认）：借：应付账款-劳务公司（工资部分）贷：其他应付款-总包代发工资但你们并没有实际的银行存款流入，因为工资是直接支付给农民工的。 2.我们开总的工程票给总包（包含工资金额）当你们开具发票给总包时：借：应收账款-总包（全额，包括工资和材料款）贷：主营业务收入应交税费-应交增值税（销项税额） 3.劳务公司给我们代开票（开票给我们，他们申报个税）假设劳务公司已经为你们代开了发票，并且你们需要确认这笔劳务成本：借：劳务成本（或类似科目，金额与劳务公司发票一致）应交税费-应交增值税（进项税额，如果发票是增值税发票）贷：其他应付款-劳务公司（发票金额） 4.总包回款（因为工资已经发到劳务公司农民工账户了）当总包公司回款时：借：银行存款贷：应收账款-总包（全额，包括工资和材料款）你们需要向劳务公司支付工资和可能的劳务费用：借：其他应付款-劳务公司（工资和劳务费用总和）贷：银行存款如果之前还有“其他应付款-总包代发工资”的挂账，你们也需要结清它：借：其他应付款-总包代发工资贷：银行存款（或可能冲减其他应付款-劳务公司，如果之前挂账的是劳务公司）