请教一下，我们私募基金公司，主要是私募证券类基金公司，收到合格投资人投入公司的款，如何做账，是直接投入证券则账户的，然后，投资人的款直接就去证券户用于期货投资了，这个如何做账？

@ 追问

2023-04-24 09:33

那请教一下，基金核算    和基金管理人的核算        ，我现在比较蒙圈的地方就是，我们是私募证券类基金公司制形式，发布了基金产品，那这个基金产品也是投资别家公司的股票或者债券嘛，我们去年9月份发布了两个基金产品后就一直持有，我看也没有售出

朴老师 解答

2023-04-24 09:40

基金收入分录 当基金公司从投资者处收到投资款项时,应将该款项记录在借方。这是基金收入的分录。同时,应将该款项分配给不同的基金和投资组合,将其分别记录在贷方账户中

@ 追问

2023-04-24 09:41

不明白为什么是收入？基金公司的收入  主要是管理费收入+超额投资收益的分成     ，投资投入的款项，也是直接用于证券投资的，为什么说是收入呢，不理解

朴老师 解答

2023-04-24 09:51

因为这个发行之后收到钱了

@ 追问

2023-04-24 10:06

是先在资金的募集户，募集到钱，然后转到托管户，再到证券户，再去投资的吧

朴老师 解答

2023-04-24 10:13

同学你好
对的
是这样的

@ 追问

2023-04-24 10:56

那如果是这样的话，合格投资人投入的款，就算是一个受托投资款，这个款项，在报表项目里，是哪个项目

朴老师 解答

2023-04-24 11:05

同学你好
受托代销商品款在存货项目列示。受托加工物资由于不是企业的资产,不列入报表,在备查簿登记

@ 追问

2023-04-24 13:59

老师，您看我上面的问题了嘛，您这句话，我完全不知道和上面的问题有什么关系

朴老师 解答

2023-04-24 14:14

受托代销商品款在存货项目列示。

@ 追问

2023-04-24 14:36

这种私募基金的账务，也会涉及到存货嘛？

朴老师 解答

2023-04-24 14:43

这个看是基金还是什么
如果只是基金那就不涉及
这个在受托资金里显示