送心意

易 老师

职称中级会计师,税务师,审计师

2023-04-22 20:55

学员您好,是的,对的,是在附表四里面体现

执子手,与子老 追问

2023-04-22 20:58

那我销项税有显示减去加计抵减的金额吗

易 老师 解答

2023-04-22 21:09

这个在逻辑上面就是增加了抵扣的进项,影响了实际抵扣税额

执子手,与子老 追问

2023-04-22 21:15

在主表的实际抵扣税额会增加加计抵减的税额吗

易 老师 解答

2023-04-22 21:41

是的没错, 是这样的

执子手,与子老 追问

2023-04-22 21:55

可实际抵减税额不是销项税额吗

易 老师 解答

2023-04-22 21:58

应交增值税=当月销项-当月进项-上月留抵-预交税款

执子手,与子老 追问

2023-04-23 01:50

老师,应该是冲减实际抵扣税额吧?

易 老师 解答

2023-04-23 07:48

是的,可以这样理解的

执子手,与子老 追问

2023-04-23 16:58

就是原来实际抵扣税额是5860,填了列表4加计抵减3000后,主表实际抵扣税额就变为2860是吗

易 老师 解答

2023-04-23 17:13

同学您好原来没有加计能抵是5860加计应可抵扣更多

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