老师，去年库存商品做了暂估入账，借：库存商品 贷：应付账款（暂估），今年4月收到发票，对汇算清缴有影响吗？还有在做一笔红字一笔蓝字凭证不。

zym 追问

2023-04-19 17:03

这笔账做到今年还是去年

家权老师 解答

2023-04-19 17:03

这笔账做到今年就是了

zym 追问

2023-04-19 17:04

还有冲回不是做一笔相同的负数吗？在做一笔相同的正数

zym 追问

2023-04-19 17:05

那就是去年的暂估入库也不用纳税调增了是吧

家权老师 解答

2023-04-19 17:09

按我写的暂估和冲暂估的分录做哈

zym 追问

2023-04-19 17:13

好的老师。还有调表不调账您在给我解答一下可以吗？没太明白汇算清缴报表调了，会计账务和财务报表用调整不。

家权老师 解答

2023-04-19 17:14

所谓调表就是在汇算清缴的报表里边调整应纳税税所得额，跟做账无关

zym 追问

2023-04-19 17:17

如果补交税款，我结转以前年度损益我未分配利润，这笔凭证必须在月底做吗

家权老师 解答

2023-04-19 17:20

是的，补交了税就要在当月做

zym 追问

2023-04-19 17:21

不用到月底在做是吗？还有所谓的不调账指的是不调纳税年度的账，有调整数据要在今年的账里做是吧。

家权老师 解答

2023-04-19 17:24

这个是汇算补交所得税，直接调整利润分配就是