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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2023-04-15 12:45

你好，是一般纳税人单位？  

の唯Love訫屋。 追问

2023-04-15 16:50

一般纳税人

の唯Love訫屋。 追问

2023-04-15 16:51

减免税额如何做账

邹老师 解答

2023-04-15 16:51

你好，是一般纳税人单位结转增值税
借：应交税费—应交增值税（销项税额），
贷：应交税费—应交增值税（进项税额），
应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税），
贷：应交税费—未交增值税
下个月缴费
借：应交税费—未交增值税
贷：银行存款
减免税额，是什么原因导致的？

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相关问题讨论
你好，是一般纳税人单位？  
2023-04-15 12:45:07
增值税的结转主要是指将本月未缴纳的增值税金额结转到下个月进行缴纳。在做账时，你需要将本月的增值税计入下月的应交税费，同时在下月的财务报表中体现出这部分结转的税款。
2023-07-24 19:03:07
这是负债科目不是损益，不需要结转的。只需轧出贷方差应交税就可以，交完税后就平了，直到下次出现贷方差要交税时重复这一步。 二级应交增值税借方大于贷方时形成留抵不需账务处理，当贷方大于借方时要计提 。
2023-01-15 22:05:19
您好，您的具体情况是什么，有些什么项目数据吗？
2022-05-11 18:52:15
税金时，通过“应交税费_应交增值税_转出未交增值税”科目将差额转出，并计入“应交税费_未交增值税”科目，以准确反映未交的增值税金额。这样的处理方式符合会计准则和税法规定。
2024-03-14 15:11:43
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