请问老师结转增值税留底税额怎么做账？公司有待认证的进项怎么做账？增值税怎么结转？

郭老师 解答

2022-04-05 17:56

有待认证的不需要结转，做到应交税费，待认证挂账就可以的。以后认证了
借应交税费应交增值税进项
贷，应交税费待认证。

微信用户 追问

2022-04-06 11:32

那我就是要把待认证的结转到应交税费进项税额，然后怎么做？

微信用户 追问

2022-04-06 11:36

我们的销项就不抵扣了吗？就挂在账上了吗？

郭老师 解答

2022-04-06 11:40

你好，借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项。

微信用户 追问

2022-04-06 11:51

收到进项，借应交税费-应交增值税待认证进项。认证的时候借：应交税费-应交增值税进项税额，贷：应交税费-应交增值税待认证进项。抵扣的时候借：应交税费-应交增值税销项，贷：应交税费-应交增值税进项税额。我这样做可以不

微信用户 追问

2022-04-06 11:51

然后剩余的留底就挂在了应交税费-应交增值税进项税额

郭老师 解答

2022-04-06 11:52

好，最后一个分录，你的销项和进项一致吗？如果不一致的话，他两个有余额，你没有结转完毕。

微信用户 追问

2022-04-06 12:03

我结转完了，到最后进项有余额就是本期留底税额

郭老师 解答

2022-04-06 12:07

好对的是的是这么理解的。