请问施工费的应付账款-暂估，在汇算清缴之前未收到发票，在汇算清缴申报中哪里去调增未收到发票的暂估部分金额

家权老师

职称：税务师

2023-04-13 16:24

在A105000纳税调整项目明细表第30行,(十七)其他做纳税调增就是。

sanny 追问

2023-04-13 16:56

请问在2022年开具的发票，会计上计入了主营业务收入，但是汇算清缴之前未收到款，汇算清缴申报中需要做调减吗？在哪里调减

家权老师解答

2023-04-13 17:06

这个不能做纳税调减的哈

精选问题

请问老师企业的净资产是怎么计算的？问

企业业的净资产就是资产负债表的所有者权益合计答
老师，这道多选题D为啥不能选？问

不一定，要看项目类型和纳税人身份，普票和专票的税率 / 征收率是一样的：建筑类老项目（2016.4.30 前开工）：一般纳税人：可按 **3%** 简易计税。小规模纳税人：2027 年底前可按1%，也可放弃优惠开3%。不动产老项目（销售 / 出租 2016.4.30 前取得）：一般纳税人：简易计税按5%。小规模纳税人：按5%。一句话：建筑老项目常见 3%，不动产老项目常见 5%，普票和专票税率一致。答
请问合伙企业注册资金到位了，股东股权转让给新股问

不用，新股东直接转给旧股东答
购买整机合同如何做账，购买之后再卖出问

您好，这个计入库存商品就可以答
代开发票显示购买方应在次月15日前代扣代缴销售问

意思是要在次月15号前申报那个发票的个税答

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