老师，发票冲红退款的分录怎么做呀？

爆米花子 追问

2023-04-11 09:26

老师，我们是销售方，我现在做的发票冲红的分录是：
借：应收账款（红字）
贷：主营业务收入（红字）

但是对公账户退款回去的分录我不知道该怎么做

东老师 解答

2023-04-11 09:28

你这个贷方不应该是银行存款。

爆米花子 追问

2023-04-11 09:36

一开始开票的分录：
借：应收账款
贷：主营业务收入
借：主营业务收入
贷：银行存款

发票冲红之后的分录，是不是就按照原来做账的分录做红字？

东老师 解答

2023-04-11 09:37

对，没错的，就是这么做的。

爆米花子 追问

2023-04-11 09:40

那老师，如果我们是销售方，取得的成本发票已经入账了，对方现在把票收回去冲红还不给我负数发票，那我这个帐要怎么做啊？

东老师 解答

2023-04-11 09:41

这个必须给你们红色发票，不给你们红色发票，你们视障不能做呀。

爆米花子 追问

2023-04-11 09:41

那如果对方拒绝给我红色发票，那我这笔帐怎么办啊

东老师 解答

2023-04-11 09:43

这个不给你红字发票的话，你不能做。