请问老师，单位个税返还111.34的手续费，这个应该怎么入账？还需要做申报吗？

vivian 追问

2023-04-06 12:21

一般纳税人企业

郭老师 解答

2023-04-06 12:22

借银行存款111.34，
贷其他业务收入111.34/1.06
应交税费，应交增值税销项。

vivian 追问

2023-04-06 13:44

那报税的时候需要 怎么填写

郭老师 解答

2023-04-06 13:49

6%服务一般计税里面有一个未开具发票，然后附表四第三行第一列加税合计。

郭老师 解答

2023-04-06 13:49

是附表三，不是附表四。

vivian 追问

2023-04-06 14:43

附表三没有，我就填写了一个未开具发票的栏目

郭老师 解答

2023-04-06 14:52

你看下你能保存申报了。