老师好， 个税返还的手续费 怎么入账 求分类

叶子 追问

2022-04-08 10:58

收到的金额是 371.95  做的 借：银行存款371.95， 贷：营业外收入 371.95 这样做是不对的是吗

叶子 追问

2022-04-08 10:59

借： 银行存款 371.95  贷：营业外收入：329.16   贷：应交增值税-销项42.79

郭老师 解答

2022-04-08 11:01

你好，第二个做法是正确的。

叶子 追问

2022-04-08 11:01

哪一个是对的呢

叶子 追问

2022-04-08 11:03

那我去年的  退税 没有交增值税  怎么办呀  可以现在给他做进去吗

郭老师 解答

2022-04-08 11:04

借： 银行存款 371.95 贷：营业外收入：329.16 贷：应交增值税-销项42.79


这个是正确的，可以补上的。

叶子 追问

2022-04-08 11:09

我去年的 那个分类 应该 怎样的呢   去年的金额是  920.75元    求分类
借： 银行存款  -920.75 贷 营业外收入  -920.75    后面的 不知怎么做了  求分录

郭老师 解答

2022-04-08 11:11

借利润分配未分配利润，贷应交税费、应交增值税销项。

叶子 追问

2022-04-08 11:52

不通过以前年度损益调整吗

郭老师 解答

2022-04-08 11:57

你好，你是企业会计准则做账吗？如果是的话就用，如果不是的话就不用。

叶子 追问

2022-04-08 12:39

小企业就不用是吗

郭老师 解答

2022-04-08 12:40

小企业会计准则用利润分配，未分配利润我写的那一个就可以了。