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送心意

李老师2

职称： 中级会计师,初级会计师,CMA

2023-03-25 18:46

老师：是的，本期应补退的所得税额应该与第四季度借：所得税费用的金额是一致的。企业所得税申报表一一15行表明企业实缴税额，本期应补退或应纳税额，以及未缴税速率变化情况，依据国家相关规定，企业可以按照本期应纳税额，本期应补退，或者不变缴税等方式进行缴纳税款，以减少税收负担。

欣慰的向日葵 追问

2023-03-25 18:46

我明白了，那在报表一一15里，本期应纳税额和本期应补退税额有何区别呢？

李老师2 解答

2023-03-25 18:46

本期应纳税额是指个人所得税，企业所得税以及增值税等各税的实际缴纳额度，其中包括本期尚未缴纳的税款；本期应补退税额是指企业在此期间实际由于税务部门确认的税费减免或其他原因，应补退的税款金额。

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老师：是的，本期应补退的所得税额应该与第四季度借：所得税费用的金额是一致的。企业所得税申报表一一15行表明企业实缴税额，本期应补退或应纳税额，以及未缴税速率变化情况，依据国家相关规定，企业可以按照本期应纳税额，本期应补退，或者不变缴税等方式进行缴纳税款，以减少税收负担。
2023-03-25 18:46:55
同学 你好 你的理解是正确的
2022-01-02 15:09:00
是的，你说是对的，要是不知道计提多少，那这个可以交的时候再计提，做4月这个
2020-04-15 13:20:30
你好，是的
2017-01-11 11:47:46
您好 应该填第四季度的利润总额交所得税
2020-01-07 12:14:34
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