老师,您好,我们做6月份账的时候,发现业务网6月份开 问
按 权责发生制 处理: 6 月做 暂估入账 (因差旅费属 6 月实际发生 ),借 “管理 / 销售费用 - 差旅费” 贷 “其他应付款” ;7 月收票后,先红字冲回暂估,再按发票正常入账(附发票 )。 答
老师好,我们6月开票的税费13%(销售货物):100225.66 问
1. 异地预缴增值税时 由于是个人扫码支付,后续需要企业对个人进行报销,账务处理如下: 借:应交税费 - 预交增值税(异地建筑服务预缴 ) 570.07 贷:其他应付款 - [个人姓名] 570.07 2. 企业报销个人预缴款时 借:其他应付款 - [个人姓名] 570.07 贷:银行存款 570.07 3. 月末结转增值税 结转销项税额: 将销售货物和异地建筑服务产生的销项税额进行结转,账务处理为: 借:应交税费 - 应交增值税(销项税额) - 13%(销售货物 ) 100225.66 应交税费 - 应交增值税(销项税额) - 9%(异地建筑服务 ) 2478.55 贷:应交税费 - 未交增值税 102704.21 4. 正常申报时抵减预缴税款 在填写附表四和主表进行抵减后,账务处理如下: 借:应交税费 - 未交增值税 570.07 贷:应交税费 - 预交增值税(异地建筑服务预缴 ) 570.07 5. 缴纳剩余增值税税款 计算出抵减预缴税款后应缴纳的增值税金额,假设为 X 元(X = 102704.21 - 570.07 ),进行缴纳时: 借:应交税费 - 未交增值税 X 贷:银行存款 X 答
老师好,这道11题母题,根据公式,是不是有问题?我代入 问
同学你好,能把题目贴上来么? 答
你好,老师。公司购买厂房按什么交印花税?装修购买 问
你好,这个按照产权转移数据。 第二个是按照工程合同 第三个也是按照工程施工 答
甲个体工商户为增值税小规模纳税人,2025年3月将自 问
因为这个是不动产,不动产一般金额都很大,不和30万这个政策的销售额合计计算 答

企业汇算清缴职工薪酬支出及纳税调整明细表里面的账载金额,实际金额和税收金额的填写,例如我们21年实际发放工资薪酬100万,计提金额150万(50万是年终奖计提数),然后第二年实际发放年终奖60万。那上面的数字分别填什么
答: 您好!账载金额是150,税收金额是160
企业汇算清缴职工薪酬支出及纳税调整明细表里面的账载金额,实际金额和税收金额的填写,例如我们21年实际发放工资薪酬100万,计提金额150万(50万是年终奖计提数),然后第二年实际发放年终奖60万。那上面的数字分别填什么
答: 首先,在企业汇算清缴职工薪酬支出及纳税调整明细表中,账载金额应该填写21年的计提金额150万,实际金额填100万,税收金额填50万;其次,22年的账载金额填60万,实际金额填60万,税收金额也填60万。
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
请问2022的年终奖在2022年计提在2023年2月发放,在填写企业所得税汇算清缴职工薪酬支出及纳税调整明细表工资薪金支出中账载金额 实际发生额和税收金额怎么填写呢?
答: 你好,如你计提了两万,然后账载金额就是两万,实际发生额也是两万,税收金额也是两万。

