公司年终奖期末已计提，但要跨年发放，企业所得税填写《职工薪酬支出及纳税调整明细表》税收金额要怎么填？“账载金额”已填写计提总费用，“实际发生额”填写已经发放的薪资费用

请问企业所得税年报中纳税调整项目明细表、职工薪资支出及纳税调整明细表怎么填列

答： 你好，职工薪酬明细表账载金额填写计提的看应付职工薪酬贷方发生额合计 实际金额按应付职工薪酬借方发生额合计是支付出去的 税收金额如果没有扣除比例的，填写实际金额， 如果有扣除比例的扣除比例大于实际金额的填写，实际金额相反的，填写扣除比例

公司年终奖期末已计提，但要跨年发放，企业所得税填写《职工薪酬支出及纳税调整明细表》税收金额要怎么填？“账载金额”已填写计提总费用，“实际发生额”填写已经发放的薪资费用

答： 税收金额填如果在汇算清缴前发了年终奖，那就是把发的年终奖和上年发的工资合在一起

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

请问，企业年金在企业所得税汇算填报是在A105050《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第10行第6列“补充养老保险里填列吗？

答： 你好，大额养老里面的