之前收到一笔钱没有开发票的，之前会计记主营业务成本了，但是上个月开发票了，然后这个税不懂怎么入账啊

い太普通づ 追问

2017-11-22 16:20

错 了，是做主营业务收入了，我们是小规模的

邹老师 解答

2017-11-22 16:21

你好，你之前的分录是？正确的分录应当是？

い太普通づ 追问

2017-11-22 16:24

之前做的分录是借：银行存款，贷主营业务收入，正确的应该是借：银行存款、贷：主营业务收入，应交税费

邹老师 解答

2017-11-22 16:29

借；主营业务收入   贷；应交税费
做这个调整分录

い太普通づ 追问

2017-11-22 17:46

是做和之前一样的金额吗，是正数还是负数，还是只做应交税费的部分

邹老师 解答

2017-11-22 18:16

你好，是正数，就是把之前多计入收入的金额调整到应交税费，只是税费部分

い太普通づ 追问

2017-11-22 18:42

好的，知道了，谢谢老师

邹老师 解答

2017-11-22 19:08

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！