你好老师，小规模纳税人申报增值税附表：增值税申报明细表怎么填写？本期发生额是填写本期的开票金额，还是填写本期没有减免之前的增值税额？还是减免的增值税额？

你好老师，小规模纳税人申报增值税附表：增值税申报明细表怎么填写？本期发生额是填写本期的开票金额，还是填写本期没有减免之前的增值税额？还是减免的增值税额？

答： 你好，非常抱歉给你添麻烦。本期发生额的填写方法是，应当填写本期开票金额减去减免额的增值税额，成为本期实际应缴增值税额，才是本期发生额。

老师好！公司是小规模纳税人，开票按照1%开票的，增值税减征额填在表一18栏“本期应纳税额减征额 ”那里了，请问老师“增值税减免税申报明细表”还用填写吗？

答： 老师，您的意思是只需要把计算的减免的2%的税额填写在表一就可以了？

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

你好我们是小规模公司，20231季度开具专票-164721.69，本期应纳税额-3294.43，本期应纳税额减征额-3294.43，那么增值税减免税申报明细表怎么填写？

答： 同学你好，这种情况下，第2行填写-164721.69。本期应纳税额-3294.43，会自动显示出来的。