公司购进商品,取得专票价款20万元,税金2.60万元;10万元用于销售,10万元通过政府捐赠,账务如何处理?捐赠视同销售增值税\\所得税如何申报?请详解。不需要似是而非或答非所问的讲解。谢谢

小林老师 解答

2023-03-18 11:17

您好，企业所得税视同销售，收入成本都纳税调增

坐看云起时 追问

2023-03-18 11:20

增值税视同销售，销项税1.3万元在申报表中填写在那个位置

小林老师 解答

2023-03-18 11:20

您好，增值税选择未开票收入处理

坐看云起时 追问

2023-03-18 11:23

填在未开票收入中也就等同于确认了收入，会造成账表收入不符引起预警吧

坐看云起时 追问

2023-03-18 11:25

这个视同销售的未开票收入和真正的未开票收入混合在一起，时间长了也不好解释啊

小林老师 解答

2023-03-18 11:26

您好，这个是税会差异导致的

小林老师 解答

2023-03-18 11:26

您好，会计不确认收入，但增值税需要申报增值税，