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良老师1

职称： 计算机高级

2023-03-17 18:18

首先，你要确定支付这笔社保的是总公司还是分公司。如果是总公司，那么你要做的分录应该是：应付职工薪酬账户增加，社保费用账户减少。如果是分公司，那么分录应该是：预支薪酬账户增加，社保费用账户减少。

欣慰的向日葵 追问

2023-03-17 18:18

那如果是总公司先支付，然后分公司要补偿总公司怎么做分录？

良老师1 解答

2023-03-17 18:18

如果总公司先支付，而后分公司补偿，那么你要做的分录是：社保费用账户减少，应付职工薪酬账户减少，预支薪酬账户增加。

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首先，你要确定支付这笔社保的是总公司还是分公司。如果是总公司，那么你要做的分录应该是：应付职工薪酬账户增加，社保费用账户减少。如果是分公司，那么分录应该是：预支薪酬账户增加，社保费用账户减少。
2023-03-17 18:18:34
同学您好，如：借管理费用-单位社保1000，贷应付职工薪酬-单位社保1000 借应付职工薪酬-单位社保1000 其他应收款-个人社保200 贷银行存款 收到对方的钱，借银行200 ，贷其他应收款-个人社保200。
2022-04-06 14:06:14
可以先看这两部分的费用分配要求，然后根据费用所属的各项科目及费用类型，结合会计准则来做分录。一般而言，社保需要按照“应交社保费”的贷方科目来做分录，实际支出的社保费则分两部分，一部分是由公司支出，属于“工资费用”，则应当按照“工资费用”的借方科目来分录；一部分是由员工支出，属于“应交社保费”，则应当按照“应交社保费”的贷方科目来做分录。
2023-03-14 16:43:15
你好，学员， 分公司 借管理费用社保 贷银行存款 总公司 借银行存款 贷其他应收款分公司 总公司支付社保 借其他应收款 贷银行存款
2023-10-22 16:09:34
同学，你好，可以全都计到管理费用里面 你好 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-社保 借；应付职工薪酬-社保 贷；银行存款等科目
2022-04-25 16:03:56
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