老师：问你个问题，新开的公司第一次交社保，之前没有给员工交过。10月第一次交，社保局划款二笔，一笔832.22+343.35这个以前没计提怎么做分录

k1 追问

2022-12-07 13:46

没跨年的老师 再计提一下?

meizi老师 解答

2022-12-07 13:47

你好； 借管理费用-  单位社保 贷应付职工薪酬-单位社保；  缴纳 ：借   应付职工薪酬-单位社保； 其他应收款-个人社保 贷银行存款   

k1 追问

2022-12-07 13:50

这样子：借管理费用- 848.57（单位 ）  贷：应付职工薪酬-单位社保 848.57 ?

k1 追问

2022-12-07 13:51

缴纳借：应付职工薪酬 848.57  其他应收款327   贷：银行存款1175.57？但是表里的二个数据不是不一致？832.22+343.35？

k1 追问

2022-12-07 13:53

还是把他拆分一下？  271.41+560.81  社保的 个人与公司    277.95+65.4 医保的公司与个人？

meizi老师 解答

2022-12-07 13:55

 你好；   是的； 单位和个人部分你要区分下； 不清楚金额的； 社保官网可以打印每月的缴费明细  里面有细节的； 里面去看金额分别做