老师，请问下，供应商多开了几块钱的发票，我们账上可以怎么做？比如我们的应付款是500元，但是供应商开了505元，我们付款肯定是只付500元的，但是这样账上会有应付款5元，怎么调？

老师，请问下，供应商多开了几块钱的发票，我们账上可以怎么做？比如我们的应付款是500元，但是供应商开了505元，我们付款肯定是只付500元的，但是这样账上会有应付款5元，怎么调？

答： 在这种情况下，你应该及时向供应商请求退款，申请错收的资金，请供应商归还你的5元；否则你的应付款和实际付款发生不对称，对记账会产生影响。继续说到财务调整，也就是在你付款之前财务就根据发票调整了总额，而不是让学员请求付款后再去退款。财务核销是原则上发票准确无误的前提下，系统自动根据发票勾兑应付款项数字，发票和支付凭证相符的情况下，进行“三方对账”操作，申请者和审批者确认都无误后系统自动完成“自动核销”，即无需人工再做调整。

老师，我们8月份的时候，供应商开票给我们10000元，但是我们上个月只支付了他们9500元，然后9月3日付了他们这个500元，请问这个500元的会计分录怎么做呢？

答： 8月的时候：借：库存商品10000 贷：银行存款9500 贷：应付账款 500 9月：借：应付账款500 贷：银行存款500 如果8月做错，可以红字冲销，按正确做

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师，供应商给我们优惠了几百块，但是开票没有，就比如说正常价是1600元，实际只付了1000，但是供应商开票金额是1600元 怎么做账老师

答： 优惠的金额计入营业外收入