老师，我们给A供应商付款35000元（2022年付款）。对方给我们拉来了一台设备。但是一直不给我们开票。设备其实价值是50000元。因为对方一直不给我们开票，我们也一直没有付尾款。 那我们应该怎么账务处理？ 发票对方是肯定不会给我们开了 会计分录该怎么做？

小纯洁 追问

2025-11-11 09:22

对方不可能给我们开票了，现在我们需要平账
那就当这个设备是35000元
那这个会计分录应该怎么做？

朴老师 解答

2025-11-11 09:23

那你就计入固定资产
然后按月折旧
每月的折旧在汇算清缴的时候调增就行了

小纯洁 追问

2025-11-11 09:25

借：固定资产35000  
   贷：应付账款   -A  35000？

朴老师 解答

2025-11-11 09:28

对的
这样做就可以了

小纯洁 追问

2025-11-11 09:32

好的，谢谢老师

朴老师 解答

2025-11-11 09:33

满意请给五星好评，谢谢