老师，我们使用的是ERP系统，对于很多客户来说应收账款那里客户很多都不按照销售单的实际金额转账货款，例如108.9元，有些客户直接转账108元，有些客户会转账109元，不管是客户多转的还是少转的都会直接影响月底资产负债表应收账款的数据，但是客户少转的是不可能转回来的，多转的也不用退给他，这个时候我们系统有一个功能就做抹零，但是软件公司说需要知道我的抹零分录是什么才能在后台教我们操作，所以老师我想知道这个抹零金额的分录应该如何去做呢

老师，我们使用的是ERP系统，对于很多客户来说应收账款那里客户很多都不按照销售单的实际金额转账货款，例如108.9元，有些客户直接转账108元，有些客户会转账109元，不管是客户多转的还是少转的都会直接影响月底资产负债表应收账款的数据，但是客户少转的是不可能转回来的，多转的也不用退给他，这个时候我们系统有一个功能就做抹零，但是软件公司说需要知道我的抹零分录是什么才能在后台教我们操作，所以老师我想知道这个抹零金额的分录应该如何去做呢

答： 抹零分录的处理其实很简单，将少收的部分应收账款转入“其他应收款”科目，而多收的部分应收账款则转入“其他应付款”科目，这样就可以将客户少转的部分收回来，而多转的部分也可以转给客户，从而维持月底资产负债表应收账款的数据正确性。

对于客户的货款，客户一般都抹零了，给个整数，我们支付给供应商的货款，也是抹零，给整数，怎么做账

答： 你好，差额放到营业外收支就可以了。

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

请教一下，应收审计，要是账上客户欠我们很多货款，但实际是我们也欠客户费用，相抵的话就没什么应收款了，这个在审计的时候如果客户不按账上应收款盖章确认的话会有什么影响

答： 你好！是事实，没有影响的。