汇算清缴关联表里面的企业集团最终控股企业怎么 问
母公司是企业集团最终控股企业。子公司选择 否。 答
老师 公司工商年报,在23年有两个股东,23年10月份变 问
同学你好 按变更后的填写 答
老师,这道题为什么不考虑筹资费用 问
您好,留存收益是没有筹资费用的,是这企业经营过程中盈利得到的 答
王老师,你好,请问实际海运费发票金额与报关单海运 问
你好,按照报关单的数据为准 答
结账时显示其他系统系统未结账怎么办 问
将其他的业务系统,先做期末结账,再做财务结账 答
老师您好月末 应交税费进项税额转出 贷方有余额, 应交税费-应交增值税进项税额 有余额 这个时候需要结转这两个科目吗? 借:应交税费—应交增值税—进项税额转出应交税费—应交增值税--转出未交增值税贷: 应交税费—应交增值税--进项税额借:应交税费—未交增值税贷:应交税费—应交增值税—转出未交增值税
答: 你好!不需要结转的了。
这个题目是不是月末要要把 1应交税费-应交增值税(进项税额) 2应交税费-应交增值税(进项税额转出)3应交税费-应交增值税(销项税额)4应交税费-应交增值税(减免税额)全部通过应交税费应交增值税转出未交增值税 科目余额结转为0 税费的核算就=( 销项税额+进项税额转出)-进项税额-减免税额 分录:应交税费应交增值税销项税额150323.17 应交税费应交增值税进项税额转出 240.94 贷应交税费-应交增值税(进项税额)146773.83 应交税费-应交增值税(减免税额)480 应交税费应交增值税转出未交增值税3310.28 +3790.28
答: 对的,没错儿,就是你说的这么结转的。
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
一般纳税人月末结转增值税 分录1 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费——未交增值税分录2 借:应交税费—应交增值税—进项税额转出 应交税费—应交增值税--转出未交增值税 贷: 应交税费—应交增值税--进项税额 借:应交税费—未交增值税 贷:应交税费—应交增值税—转出未交增值税一般结转增值税就用分录1就可以了? 分录2是进项税额有留底税额借方余额 进项税额转出有贷方余额的情况下?
答: 学员你好,计提增值税就是用的分录1,需要将本月的销项税和进项税都结转到“应交税费-应交增值税-转出未交增值税”科目,也可以年度结转。
李爱文老师 解答
2017-11-14 16:39