外地施工缴纳了增值税印花税及附加税，本期还有其他的增值税，我在本期申报附加税时，是包含外地缴纳的增值税还是减掉之后填写？我是包含了填写的，在本期预交那填写了在外地缴纳的金额，这样对吗？

李爱文老师

职称：会计师,精通Excel办公软件

2017-11-06 22:01

外地预交税款不影响本地正常申报税处理，外地预交税是外地项目完工后清算税款

海阔天空追问

2017-11-07 09:07

外管证交的税我在本地填写申报表附加税那样填写对吗？

李爱文老师解答

2017-11-07 09:15

外管证交的税不能抵本地应交的税

海阔天空追问

2017-11-07 09:21

不是抵本地的税，我外管证是2%缴纳的增值税，本地是简易征收3%，那相对应的附加税我是不是也要补税，申报表我是不是安3%税率的增值税填上申报附加税，把外地缴纳的那部分填在已缴纳那里

李爱文老师解答

2017-11-07 09:44

这个是项目完工了进行清缴税款的，平时申报可以不管

精选问题

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