外地施工缴纳了增值税印花税及附加税，本期还有其他的增值税，我在本期申报附加税时，是包含外地缴纳的增值税还是减掉之后填写？我是包含了填写的，在本期预交那填写了在外地缴纳的金额，这样对吗？

李爱文老师

职称：会计师,精通Excel办公软件

2017-11-06 22:01

外地预交税款不影响本地正常申报税处理，外地预交税是外地项目完工后清算税款

海阔天空追问

2017-11-07 09:07

外管证交的税我在本地填写申报表附加税那样填写对吗？

李爱文老师解答

2017-11-07 09:15

外管证交的税不能抵本地应交的税

海阔天空追问

2017-11-07 09:21

不是抵本地的税，我外管证是2%缴纳的增值税，本地是简易征收3%，那相对应的附加税我是不是也要补税，申报表我是不是安3%税率的增值税填上申报附加税，把外地缴纳的那部分填在已缴纳那里

李爱文老师解答

2017-11-07 09:44

这个是项目完工了进行清缴税款的，平时申报可以不管

精选问题

老师，公户付款的一些材料款，开不了票，怎么办？问

那我怎样处理，怎么做凭证答
老师你好，我想问一下企税汇算清缴，关于A105080表的问

资产原值：要填，按改建支出成本填。纳税调增：有税会差异就在 A105080 表第 7 列填；无差异则不调。税收折旧、摊销额：符合税法规定按当年税法可扣摊销额填，不符则按税法计算可扣额填，不为 0 答
其他权益工具投资转成本法的会计分录怎么写问

终止其他权益工具投资，借：长期股权投资贷：其他权益工具投资-成本 -公允价值变动盈余公积利润分配-未分配利润；结转其他综合收益，借：其他综合收益贷：盈余公积利润分配-未分配利润；答
老师，我们是一个鸡蛋生产厂家。但是我们既有自产问

是的，按理解，外购部分对应的所得税是不免税的答
老师，请问个人转让股票，是否要交个税，跟具股票不同，问

境内上市公司流通股：转让暂不征个税。限售股：按 “财产转让所得”，20% 税率征，应纳税所得额 = 转让收入 -（原值 %2B 合理税费），原值等不能准确计算时按收入 15% 核定。境外上市公司按 “财产转让所得”，20% 税率征，应纳税所得额 = 转让收入 - 原值 - 合理费用。新三板挂牌公司非原始股：转让暂免个税。原始股：按 “财产转让所得”，20% 税率征。答

在线提问累计解决 1个问题