我在1月份收到一张增值税专票，并且已经抵扣，现在对方发现数量和单价错了，要作废，我已开了红字信息表，对方开了负数发票，又重新开了一份相同金额的增值税专票，我要怎么进行账务处理，新收到的发票怎么做账，

我在1月份收到一张增值税专票，并且已经抵扣，现在对方发现数量和单价错了，要作废，我已开了红字信息表，对方开了负数发票，又重新开了一份相同金额的增值税专票，我要怎么进行账务处理，新收到的发票怎么做账，

答： 根据税收管理的相关规定，在收到新的增值税专票时，要先进行与旧发票的一对一核销，将之前已经使用的正数发票作废，而新的发票可以重新进行抵扣，由此可以避免税款的重复缴纳。拓展知识例如，企业要尽量核对清楚发票所记载的数字，准确无误，否则将会产生开票错误，需要进行重新开票处理，影响企业记账和入账，会给企业造成不必要的损失。

请问老师，我在1月份收到一张专票，这张专票进项我已抵扣，今天对方发现数量和单价开错了，我开了红字发票信息表，对方开了负数发票，然后又重新开了一张增值税专票，我要怎么进行账务处理，新开的专票我要怎么做账

答： 你首先要确定是否需要对1月份收到的专票进行进项弥补抵扣，如果需要的话，你可以在新开的专票上补充进项抵扣的数额，然后将这张新开的专票凭证录入账务系统，如果不需要扣除进项抵扣的话，则新开的专票可以用来进行正常的收入核算。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

一月份开错一张专票，对方已经认证了，现在我们申请了红字增值税发票信息表，已经开了红字专票。我这样操作对吗？这个信息表要给购买方吗？

答： 购买方已经认证的红字信息表要有购买方填写