老师，我们公司有有一笔工资从2018年到2020年累记一共有100万少计提了即实际多发了，但是汇算清缴时没有调，按计提数填的工资。到21年我接手了这家公司的账，直接通过未分配利润调了这比数，导致利润表中的净利润和资产负债中的未分配利润这个数不一样，我今年汇算清缴时工资是不是也得把这100万算到今年工资中

老师，我们公司有有一笔工资从2018年到2020年累记一共有100万少计提了即实际多发了，但是汇算清缴时没有调，按计提数填的工资。到21年我接手了这家公司的账，直接通过未分配利润调了这比数，导致利润表中的净利润和资产负债中的未分配利润这个数不一样，我今年汇算清缴时工资是不是也得把这100万算到今年工资中

答： 话题：关于100万少计提的工资

是汇算清缴退的所得税在资产负债表里提现了，利润表不体现，勾稽关系不平了，需不需要调整，汇算清缴退的所得税应当在资产负债表中提现，但不应当在利润表中体现，以免影响勾稽关系的平衡。如果勾稽关系不平，则需要调整。本来是资产负债表里未分配利润年初数加上今年净利润等于资产负债表表里的期末数是的，汇算清缴退的所得税应当在资产负债表中提现，但不应当在利润表中体现，以免影响勾稽关系的平衡。如果勾稽关系不平，则需要调整，以确保本来是资产负债表里未分配利润年初数加上今年净利润等于资产负债表表里的期末数。怎么调调整的方法是：将汇算清缴退的所得税从资产负债表中提现，但不体现在利润表中，以确保本来是资产负债表里未分配利润年初数加上今年净利润等于资产负债表表里的期末数。不平没关系吗？不平的话，需要调整，将汇算清缴退的所得税从资产负债表中提现，但不体现在利润表中，以确保本来是资产负债表里未分配利润年初数加上今年净利润等于资产负债表表里的期末数。我就是调整了资产负债表，是的，您需要调整资产负债表，将汇算清缴退的所得税从资产负债表中提现，但不体现在利润表中，以确保本来是资产负债表里未分配利润年初数加上今年净利润等于资产

答： 你好； 如果你 财务系统确实没法调整期初数据的； 可以不用管这个差异金额； 你勾稽关系会有这个差异金额的

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，我2021年12月份的业务没有在2020年末计提，2022年1月份通过借利润分配未分配利润贷应付职工薪酬进行补提，但是这笔分录使资产负债表未分配利润期末减期初和利润表中的本年利润累计数不一致，我该怎么调整

答： 这种情况下，你需要在2022年1月份的账务处理中将未分配利润贷应付职工薪酬金额减少，并在资产负债表中增加期末与期初的差额，从而保证未分配利润期末减期初与利润表中的本年利润累计数的一致性。