老师，去年12月份工资多计提了4000多元，今年1月份怎么调帐做分录，我们帐面上一直是亏损的

小凡 追问

2023-03-03 14:29

是的，我冲回了多计提的，分录怎么做现在1月

小宝老师 解答

2023-03-03 15:17

原来的分录抄一遍，金额是负数就可以。

小凡 追问

2023-03-03 15:56

跨年了是去年12月计提，今年1月更正

小宝老师 解答

2023-03-03 16:06

金额较小，可以在本期直接调整，不用通过以前年度损益科目。

小凡 追问

2023-03-03 16:21

直接差额进项调整就好了吗，大概就4000元左右

小宝老师 解答

2023-03-03 16:51

的对的，直接调整吧，金额较小，影响小。