1、12月份账上工资多计提500元，现在1月份跨年了账上怎么处理呢。 2、12月份医疗保险失业报销少申报了6元，工资也少扣了6元，我想问今年申报个税那就不用处理了还是怎么，账上是直接调整分录，1月份发工资直接扣款。或者说有其它处理方式

0456 追问

2022-02-14 10:25

1、可以不用以前年度损益调整科目直接永利润分配—未分配利润科目处理吗
2、申报个税系统里面不用处理少申报的医疗和失业数据吗，调整分录是不是把实际发放与计提之间的差额实在收不到的那部分放到营业外支出里面去。

meizi老师 解答

2022-02-14 10:27

 你好1. 你是小企业会计准则可以直接用   利润分配 2.      你少报的去修改申报表 按实际金额来写  

0456 追问

2022-02-14 10:29

但是现在跨年了，个税那也是直接填1月份数据加上去年12月份少申报数据吗。

meizi老师 解答

2022-02-14 10:30

你好；   如果确实金额小的话  可以补写。 因为怕影响个税的金额   

0456 追问

2022-02-14 10:46

发放工资的时候计提工资与实际发放有差，用利润分配科目还是直接用营业外支出呢

meizi老师 解答

2022-02-14 10:49

 你好 ；   用利润分配去处理 。