我想问：公司有员工2020年12月份已经离职了，但是2021年1月-2022年2月还一直申报个税，今年3月份已去税局现场更正了个税申报表之后，我的账应该要如何修改？

趣多多哈 追问

2022-04-28 09:28

是的 我账上计提了工资 工资薪金申报表是个税申报表吗？ 这样需要怎么冲红，冲掉每月多计提的那份工资吗？然后冲红的这笔分录我应该是做到每个月吗？

meizi老师 解答

2022-04-28 09:31

 你好；  1 是的   工资薪金申报表是个税申报表  里面的金额应该是写错了 2. 一次性红冲 在22.4月去    

趣多多哈 追问

2022-04-28 09:43

直接在2022.4月做一笔冲红的分录就可以了吗？

趣多多哈 追问

2022-04-28 09:43

分录要怎么写呢？

meizi老师 解答

2022-04-28 09:48

 你好； 是的。  之前分录发来看看。 这个 是跨年了  

趣多多哈 追问

2022-04-28 09:54

借：主营业务成本 贷：应付职工薪酬-职工工资

meizi老师 解答

2022-04-28 10:06

 现在红冲了 ：   借应付职工薪酬贷 以前年度损益调整； 借以前年度损益调整贷利润分配-未分配利润  

趣多多哈 追问

2022-04-28 10:21

那分录后面的金额应该填写什么呢？ 是填写多计提的工资总额吗？如果2021.1月个税申报表从120000元更改成100000元，2021.2月从110000元变更成90000元，以此类推，分录后面的金额就填写 20000+20000+.....+.....的总数 吗？

meizi老师 解答

2022-04-28 10:28

 你好；   是的。 按照你红冲之后的数据来写    

趣多多哈 追问

2022-04-28 11:48

按照红冲之后的数据填写吗？ 填写100000+90000+...+...的总数？ 还是 20000+20000+.....+.....的总数 ？

趣多多哈 追问

2022-04-28 11:48

有点不是很明白

meizi老师 解答

2022-04-28 12:02

 你好；  是的。  意思就是你汇算之前调整数据 ； 你可以按照你汇算之前调整过的数据来报 21年年报    

趣多多哈 追问

2022-04-28 14:10

老师，我还是不太明白，我的意思是 22年4月份我需要做一笔红冲分录，借应付职工薪酬贷 以前年度损益调整； 借以前年度损益调整贷利润分配-未分配利润   这两笔分录后面的金额是填写什么？ 举个例子：如果2021.1月个税申报表从120000元更改成100000元，2021.2月从110000元变更成90000元，以此类推分录后面填写100000+90000+...+...的总数？ 还是 20000+20000+.....+.....的总数 ？

meizi老师 解答

2022-04-28 14:15

你好； 总额 ； 从你每个月多计提的金额     合计来 写； 每个月20000*改了多个月的金额合计来写   

趣多多哈 追问

2022-04-28 14:15

2021年企业所得税年报是可以根据更正好后的个税申报表的数据填写吗？

趣多多哈 追问

2022-04-28 14:16

像如果现在需要申报2022年第一季度的企业所得税，4月30日前需要申报上去，那我现在可以把2022年第一季度企业所得税先申报上去，然后后面在修改2021年企业所得税，这样可以吗？

meizi老师 解答

2022-04-28 14:16

 你是不是每个月都去减少了20000元金额  ；  你     要看你 是不是每个月减去  ； 如果每个月都   多做了20000元的 金额； 就合计金额来 冲  

趣多多哈 追问

2022-04-28 15:01

个税申报表更正后 每个月都会比之前申报上去的少

meizi老师 解答

2022-04-28 15:08

 你好；    你先去确定你是每个月减少2万 还是累计减少2万哈    

趣多多哈 追问

2022-04-28 15:11

每月减少一万左右，不是累计减少

meizi老师 解答

2022-04-28 15:16

 你好；   那你就 把合计金额一起来 冲哈； 按照我的分录去 写金额