老师，您好？请教一下，当月销售了没有开票等下月才开，那当月的账和税何如处理呀？当月报税的话那不是收入和税不是加了未开票的，那下个月真正开了发票账和税又怎么处理呀？还请老师指点，谢谢

郭老师 解答

2023-03-02 12:11

但是实际作中，大部分都是按照开发票的来。

曼曼 追问

2023-03-02 12:17

我如果我当月销售了10万，当月做账：借：应收账款 100000元   贷：主营业务收入88495.58   应交税费-应交增值税（销）11504.42元   ，在当月报税的时候也照样报税吗？那下个月开了发票账上用红字冲以上分录。但是报税呢怎么处理呀？

郭老师 解答

2023-03-02 12:20

未开具发票一栏填写负数，开具的发票一栏填写正数。

曼曼 追问

2023-03-02 12:23

好的明白了，谢谢您

郭老师 解答

2023-03-02 12:24

不用客气，工作愉快。