员工开话费发票，发票备注上写着暑期2022年1月，2-12月等等的，但是开票日期是2023年2月，这种的，我该如何做账，就是实际这些发票在2022年没有入账

@ 追问

2023-03-01 17:27

就是做到2023年是吧，但是发票备注属期写的是2022年几月几月

朴老师 解答

2023-03-01 17:29

这个不用备注的哦

@ 追问

2023-03-02 08:50

就是人家营业厅给开发票的时候备注上写着属期呢，因为就是相当于2022年月份的，在2023年集中开

朴老师 解答

2023-03-02 08:55

那你就做跨年调整的分录哦

@ 追问

2023-03-02 08:59

具体如何做，麻烦您帮着说下

朴老师 解答

2023-03-02 09:03

借以前年度损益调整
贷银行存款
这样

@ 追问

2023-03-02 09:41

我们是小企业会计准则，不知道又没有这个科目，或者直接用未分配利润可以

朴老师 解答

2023-03-02 09:45

同学你好
那你直接用利润分配未分配利润

@ 追问

2023-03-02 10:36

好的，主要是这个是员工自己用钱支付的，然后2023年拿到公司报销，相当云是福利费用，我还需要做福利费的分录嘛，还是如何做账？

朴老师 解答

2023-03-02 10:40

同学你好
你要做福利费

@ 追问

2023-03-02 10:46

我该如何做分录  借：利润分配——未分配利润    贷：应付职工薪酬——福利费     借：应付职工薪酬——福利费   贷：库存现金，这样子嘛

朴老师 解答

2023-03-02 10:49

同学你好
对的
小企业会计准则是这样的

@ 追问

2023-03-02 10:51

感谢您的耐心解答

朴老师 解答

2023-03-02 10:53

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