成本里面计算的领用原材料-本月来的进项发票的金额是不是就是本月暂估的金额

我是“二宝” 追问

2017-10-31 09:32

可是这样的话，我的原材料余额就到了贷方，就需要暂估。比如,借：原材料   239.32  应交税费-进项税额   40.68  贷：应付账款280     结转的时候 借：生产成本 350  贷：原材料350    这样的话，原材料余额就到了贷方。这是不可以的对吧

邹老师 解答

2017-10-31 09:33

你好，你购进材料没有取得发票吗

我是“二宝” 追问

2017-10-31 09:46

@邹老师:我们是属于制造业，每月要按技术部给提供的材料使用表来计算成本，会不会是每月领出的原材料和实际入库的不符，就会造成成本过高，原材料在贷方，需要暂估的情况呀。

邹老师 解答

2017-10-31 09:48

你好，根据实际情况做领用分录，怎么会导致原材料是负数 
是不是有材料入库，而没有取得发票的情形