请教一下老师，去年三季度有两张销项发票未做账，现在发现了，如何在汇算清缴中加上？该填写哪一列？

会计小白 追问

2023-02-23 16:30

调减？不太明白，增值税已交，我是相当于收入未报，所得税少交了，不应该是调增吗？调增收入吗？

会计小白 追问

2023-02-23 16:31

麻烦老师图片给指导一下，该填写在哪一列？

朴老师 解答

2023-02-23 16:35

你是调增缴纳所得税
收入类的调增

会计小白 追问

2023-02-23 17:13

是的，我这种情况可以在收入类调增里填哪一项？可以填其他吗？

朴老师 解答

2023-02-23 17:18

同学你好
没有收入吗

会计小白 追问

2023-02-23 17:20

做账没做上收入，导致所得税少交，汇算清缴发现了，该在哪里调增

朴老师 解答

2023-02-23 18:03

纳税调整项目明细表收入类调增

会计小白 追问

2023-02-23 18:32

填项目中的其他吗

朴老师 解答

2023-02-23 18:43

你截图给我你这个表

会计小白 追问

2023-02-23 19:33

这是我的纳税调整表收入类

朴老师 解答

2023-02-23 20:36

填写那个105020的表，不能填其他，其他容易被查

会计小白 追问

2023-02-24 09:02

好的，如果修改去年报表是不是还得交滞纳金

朴老师 解答

2023-02-24 09:13

同学你好
对的
还得交滞纳金

朴老师 解答

2023-02-24 09:13

同学你好
你直接在汇算清缴调增就不用

会计小白 追问

2023-02-24 09:16

好的那我就在105020这个表调整，我是感觉这个表说的意思跟我这个不太一样，不知道合不合适

朴老师 解答

2023-02-24 09:19

你不放心可以再问问其他老师确定一下
这个没事
要保证工作不出错
多问几个老师

会计小白 追问

2023-02-24 09:20

谢谢老师

朴老师 解答

2023-02-24 09:22

同学你好
不用客气
可能别的老师有更好的办法
会计不是只有一种处理方法

会计小白 追问

2023-02-24 09:24

好的谢谢老师感谢

朴老师 解答

2023-02-24 09:29

同学你好
满意请给五星好评，谢谢