请问老师，汇算清缴收入填写是实际收到现金的金额还是开具销项发票的金额？

夏雪 追问

2020-05-14 07:10

嗯，好的。请问薪资一栏填写的是实际发放金额还是计提？因为有些工资本年度没发放完，也就是欠薪

bamboo老师 解答

2020-05-14 07:13

您填写的哪个表格的工资

夏雪 追问

2020-05-14 07:18

薪资调整

bamboo老师 解答

2020-05-14 07:43

实际发生额填实际发放的 账载金额填计提的

夏雪 追问

2020-05-14 10:05

好的，那税收金额填计提还是实际发生额？

bamboo老师 解答

2020-05-14 10:34

税收金额填实际发生额

夏雪 追问

2020-05-14 11:11

那实际发生额金额少，那又产生纳税调增了？

bamboo老师 解答

2020-05-14 11:47

您计提的金额汇算清缴前都发放了么

夏雪 追问

2020-05-14 11:48

发放了

bamboo老师 解答

2020-05-14 11:58

那实际发放跟计提金额应该一致的啊

夏雪 追问

2020-05-14 12:15

好的

bamboo老师 解答

2020-05-14 12:23

嗯嗯 欢迎有疑问继续提问

夏雪 追问

2020-05-14 16:31

请问老师，建安企业使用的劳务票有什么要求？现在还能做工资表吗

bamboo老师 解答

2020-05-14 18:02

是您自己单位收到劳务费发票？

夏雪 追问

2020-05-14 18:31

是的。可以用到工资的百分之几十？

bamboo老师 解答

2020-05-14 19:31

这个根据单位签订的劳务合同 按实际算 一般不超过成本的30%都可以

夏雪 追问

2020-05-14 22:46

好的

夏雪 追问

2020-05-14 22:48

老师，这种捐赠可以税前扣除吧

bamboo老师 解答

2020-05-14 23:42

《中华人民共和国企业所得税法》和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的有关规定，现就公益性捐赠支出企业所得税税前结转扣除有关政策通知如下：
 
一、企业通过公益性社会组织或者县级（含县级）以上人民政府及其组成部门和直属机构，用于慈善活动、公益事业的捐赠支出，在年度利润总额12%以内的部分，准予在计算应纳税所得额时扣除；超过年度利润总额12%的部分，准予结转以后三年内在计算应纳税所得额时扣除。