无票收入重新开票后怎么做账

无票收入重新开票的账务处理要遵循《会计准则》的规定，主要有以下几步： 
 
1、根据原无票收入进行发票补开，并及时填写发票记账凭证； 
 
2、根据原无票收入，进行贷方重新记账，贷方科目为一般性营业收入； 
 
3、根据发票补开的金额，记账借方金额，借方科目为应收账款； 
 
4、根据发票补开金额，记账借方税金科目，借方金额为增值税金额； 
 
5、对原无票收入已经承担的税费，进行转出处理，转出科目为应交税费； 
 
6、最后，记账借方科目为银行存款，借方金额为发票补开金额减去税费。 
 
拓展知识：根据《会计准则》的规定，单据必须清晰、完整，发票重开需同时附有原单据等证明材料，以便进行财务处理和核查。