有位员工的社保 个人和公司承担部分都是我们公司给交，但是工资不在我们公司发，所以个人部分没法从他工资抵扣但也不需要该员工打款个人部分，怎么做账呢

学堂用户26jfrw 追问

2023-02-16 16:35

老师啥意思  比如公司承担300 个人200  计提时借管理费用300 应付职工薪酬社保300  借应付职工薪酬社保200 贷其他应付款200  发放时借应付职工薪酬社保300  其他应付款200  贷银行存款500，是这样吗

郭老师 解答

2023-02-16 16:36

对的，是的，是这么做的。

学堂用户26jfrw 追问

2023-02-16 16:42

老师，多计提了一笔个人承担部分的分录，那应付职工薪酬社保不平呀

郭老师 解答

2023-02-16 16:45

你好，哪里有毒，你再看一下上面哪里有余额。

郭老师 解答

2023-02-16 16:45

哪里有多，哪个有余额。

学堂用户26jfrw 追问

2023-02-16 16:57

最后应付职工薪酬科目借方有余额200

郭老师 解答

2023-02-16 16:58

借管理费用工资，再应付职工薪酬工资200，你们又做这个？

学堂用户26jfrw 追问

2023-02-16 17:09

老师把这二百放到工资计提的话 做发放工资的账就不平了 也多了200

郭老师 解答

2023-02-16 17:11

没有发放工资，发放工资这么借应付职工薪酬工资，贷其他应付款200，你把那个科目修改一下。

借应付职工薪酬社保200 贷其他应付款20

你的社保二级科目写工资。