老师，您好！请问1月份记账时，能否把2022年的发票费用记在2023年1月份账上？发票是2022年11-12月份的。

小叶子10325279 追问

2023-02-12 11:12

如果1月份付款时没看清楚发票是去年的，已在银行公户付款了，这个账务怎么处理呢？

小锁老师 解答

2023-02-12 11:13

肯定是反结账或者以前年度损益调整

小叶子10325279 追问

2023-02-12 11:26

具体要怎么做以前年度损益调整？或者能否在2023年第一季度季报时进行调整？具体要怎么调整？

小锁老师 解答

2023-02-12 11:27

去反结账做吧，不然不让你汇算扣除

小叶子10325279 追问

2023-02-12 11:29

反1月份的结账吗？反结账后具体要怎么做？不懂怎么处理呢，麻烦老师详细给我说一下，谢谢！

小锁老师 解答

2023-02-12 11:30

你不是1月份做账的吗，现在回到1月份，把这笔凭证删除

小叶子10325279 追问

2023-02-12 11:34

删凭证之后呢？要怎么操作？

小锁老师 解答

2023-02-12 11:34

删除凭证之后，重新审核过账，生成报表，不是就可以了？？

小叶子10325279 追问

2023-02-12 11:37

2022年发票的报销款已从公户打款了，不是要如实记凭证的吗？如果删了凭证，银行余额就不对了吧？

小锁老师 解答

2023-02-12 11:39

关键是亲，你2022年报销的，你分录做23年了不对啊，。

小叶子10325279 追问

2023-02-12 11:46

不是，是2023年1月报销的，只是发票是2022年的，这样可以吗？

小锁老师 解答

2023-02-12 11:48

你这样的话，也不行，建议你找新的票据，这样就不用调整任何处理饿了

小叶子10325279 追问

2023-02-12 12:10

这月报销上月的费用，不是很正常吗？为什么2023年1月份不能报销去年10-12月的费用？

小锁老师 解答

2023-02-12 12:13

会计上的权责发生制，肯定不允许啊，你票据22年的，怎么能做到23年？

小叶子10325279 追问

2023-02-12 15:37

老师，那现在我要怎么做呢？

小锁老师 解答

2023-02-12 15:39

找到新的票据，就可以了

小叶子10325279 追问

2023-02-12 15:41

找2023年的发票替换2022年发票吗？发票金额不可能一一对得上的哦

小锁老师 解答

2023-02-12 15:42

嗯对，可以多找一些的

小叶子10325279 追问

2023-02-12 16:04

除了这样做，还有没有别的办法？

小锁老师 解答

2023-02-12 16:06

其他的暂时也没啥了