找代理机构垫资增资297万，当天代理机构把款分3笔转入不同账户转走了，当年代帐机构故意做分录，借：其他应收款_法人 29.7万 贷：银行存款 29.7目前该临时增资银行已于15年注销，但是该银行账面上目前仍然有200多万，该如何处理

灿灿 追问

2017-09-15 10:27

老师，我问题的重点你没抓住，这个29.7的挂账你不用管（已日常费用支出冲掉）；我现在问的是银行帐面有款实际银行注销了怎么弄？

灿灿 追问

2017-09-15 11:25

摘要直接写调账么，那不是库存现金太多了，不合理啊，税务会怎么看呢

邹老师 解答

2017-09-14 21:42

你好，这个就是你找其他单位垫资造成挂账问题，没有收到只能是挂账，或者做坏账处理

邹老师 解答

2017-09-14 21:55

你好，当时代理公司不是做的  借：其他应收款_法人 29.7万 贷：银行存款 29.7  这个分录吗 
这个就是挂账

邹老师 解答

2017-09-15 10:29

借；库存现金  贷；银行存款 
做这个调整分录

邹老师 解答

2017-09-15 11:26

你好，可以是调整某某月份第多少号凭证