年前已确认成本，年后开票，调整凭证怎么做

TxieYan 追问

2023-02-06 15:53

收入做了，之前的收入做了，成本已做了，成本的科目：借：主营业务成本51万元
                                                                                      贷：银行存款    51万元（已经结转损益了，跨年了，之前没有发票，但金额没有变）
现在要调整，调整科目怎么做

郭老师 解答

2023-02-06 15:55

借预付账款贷以前年度损益调整51万，
借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润51万

TxieYan 追问

2023-02-06 16:08

我这样做不会影响今年的成本吗

郭老师 解答

2023-02-06 16:13

影响的，把你的主营业务成本改成以前年度损益调整，你做错了。

TxieYan 追问

2023-02-06 16:18

借：预付账款 贷：以前年度损益调整51万，
借：以前年度损益调整 贷：利润分配未分配利润51万
借：以前年度损益调整 贷：预付账款
这样吗？那以前年度损益调整就没有冲平哦

郭老师 解答

2023-02-06 16:20

在上一个回复里面回复了，你看一下吧。