老师，我们现在是小规模，她们说应缴增值税是要结转掉的？ 什么意思，不能有余额吗

英勇的面包 追问

2023-02-02 15:25

因为小规模增值税里面，专票是必交的，还有每个季度不超过30万就不缴纳的增值税，因此增值税会有余额

英勇的面包 追问

2023-02-02 15:26

这个算减免吗老师

玲老师 解答

2023-02-02 15:31

你好 专票不减免  全额交   

英勇的面包 追问

2023-02-02 15:37

是的，但是税额一般不是都是放在一个科目吗
那后面普票不超标不交税肯定会有余额的
那这个余额要怎么处理呢

玲老师 解答

2023-02-02 15:45

一个季度，小于30万普票免税。平时都计入应交税费。

英勇的面包 追问

2023-02-02 15:48

年度呢
可以有余额
那她们怎么让我弄掉余额呢

玲老师 解答

2023-02-02 15:50

应交税费可以有余额。然后税款交上就没有了。

英勇的面包 追问

2023-02-02 15:57

我这边财务让我把增值税余额都转做其他收益
这是为什么呢
她就和我说都不用交税那就转营业外收入了

玲老师 解答

2023-02-02 16:08

减免的部分转到营业外收入。减免的部分转到营业外收入。。属于税收减免。属于税收减免。

英勇的面包 追问

2023-02-02 16:14

一个季度，小于30万普票免税。，这个季度里面的税额算是减免的税款吗

玲老师 解答

2023-02-02 16:15

30万以内普票是减免的。专票是正常交税。

英勇的面包 追问

2023-02-02 16:24

那这样直接吧交税完剩的应交增值税余额转到营业外收入就可以了是吧

玲老师 解答

2023-02-02 16:25

减免部分的应交税费转到营业外收入就对了。