研发费用支出，总公司分摊一点给我们，分录怎么做。工资社保公积金

小鱼儿 追问

2023-02-02 15:14

项目部做账，工资社保公积金是总公司发的，不是管理费用吗

玲老师 解答

2023-02-02 15:21

你好 总分公司是套账吗 要不是  不记管理费用 

小鱼儿 追问

2023-02-02 16:25

老师，是一套账的

玲老师 解答

2023-02-02 16:26

。那计入研发支出资本化支出或者费用化支出。工资，社保

小鱼儿 追问

2023-02-02 16:36

计提借：研发支出
    贷：其他应收账款一总结 

计提借：研发支出
    贷：其他应收账款一总公司结转 

借：管理费用
   贷：研发支出
对吗？  资产负债表不平衡怎么调？

玲老师 解答

2023-02-02 16:38

。一套帐不这样做。
，借研发支出。工资。单位社保。贷应付职工薪酬。

小鱼儿 追问

2023-02-02 16:43

会合并报表，总公司给钱，项目部不给钱了
这样也不平呀！负债多了，资产不变

玲老师 解答

2023-02-02 16:43

那你现在到底做总公司的，还是分公司账？。要是一套账，就是我说的处理。

小鱼儿 追问

2023-02-02 16:56

整个分录怎么样？我弄不平

玲老师 解答

2023-02-02 16:59

你好 先确定做哪个公司的业务  到底几套账  

小鱼儿 追问

2023-02-02 17:04

借：研发支出
   贷：应付职工薪酬
借：管理费用
   贷：研发支出
项目部的，但是总公司代付钱，计提单位承包部份

玲老师 解答

2023-02-02 17:35

两套帐，。
借研发支出资本化支出或者费用化支出。工资，社保
借应付职工薪酬，贷其他应付款，总公司

一套帐，研发支出资本化支出或者费用化支出。工资，社保，贷应付职工薪酬，
借应付职工薪酬，贷银行

小鱼儿 追问

2023-02-02 17:39

不结转吗？说错了两套账

玲老师 解答

2023-02-02 17:41

这笔业务没有结转的分录。

小鱼儿 追问

2023-02-02 17:49

结转是借：管理费用
               贷：研发支出

玲老师 解答

2023-02-02 17:51

期末结账费用化支出是这个分录