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送心意

王雁鸣老师

职称： 中级会计师

2017-08-27 15:42

您好，暂估时，按不含税价处理，借；库存商品，5万元，贷：应付账款，5万元。收到专用发票时，先冲暂估，借；库存商品，负数5万元，贷：应付账款，负数5万元。再根据专用发票正常入账处理。

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你好，购进退货的分录是 借；应付账款等科目，贷；库存商品或原材料 ，应交税费—应交增值税（进项税额）
2020-07-13 19:11:22
可以是收据入账借 营业外支出 贷 银行存款，纳税调增
2020-04-21 15:11:37
借：管理费用等--福利费 贷：应付职工薪酬--福利费 借：应付职工薪酬--福利费 贷：银行存款
2020-01-09 08:15:42
要的 借 原材料 7 应交税费 销项税额 2.7 贷 银行存款 9.7
2019-11-12 14:06:02
你好，现在借应收账款，贷主营业务收入没开票了借银行存款，贷应收账款-货款
2019-09-20 10:06:42
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