上月借：管理费用 贷：其他应收款―个人医保如果说个人医保多计提或者少计提，到下个月如何来更改？会计分录各如何来做？

淡然若水 追问

2017-08-26 22:52

多谢了！

王雁鸣老师 解答

2017-08-26 17:57

您好，如果多计提了就按多计提的金额，借：管理费用，负数，贷；其他应收款-个人医保，负数。如果少计提了就按少提的金额，借：管理费用，贷；其他应收款-个人医保。

王雁鸣老师 解答

2017-08-26 20:14

您好，多提或者少提，应该冲减或者增加原来计提科目的金额，不会走营业外收入平账的。至于那个老师说的要那样做，不好意思，我也不理解，谢谢。

王雁鸣老师 解答

2017-08-26 22:56

您好，不客气。