1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

宋生老师

职称： 注册税务师/中级会计师

2017-08-09 16:18

你好！如果是去年的，不建议入了，关键是涉及到去年的折旧额，要补税什么的

白日梦 追问

2017-08-09 16:19

@宋老师:我们都交了税了呀，还要补什么税呀？

宋生老师 解答

2017-08-09 16:20

你好！不好意思，说反了，是要退税。麻烦，还容易被查。

白日梦 追问

2017-08-09 16:21

@宋老师:是什么意思，那我买的车就不能做进账里面了吗？

宋生老师 解答

2017-08-09 16:23

你好！你要做可以做啊。只是涉及到去年的，你要补提去年的折旧，那么你去年的利润就减少了，你要申请退所得税。

白日梦 追问

2017-08-09 16:25

@宋老师:我们是亏损的，没有交所得税，而且我没有填写增值税的固定资产表

宋生老师 解答

2017-08-09 16:27

你好！如果是这样。你可以做进去。借固定资产  应交税费-应交增值税（进项税额）贷应付账款等 
然后补提折旧。借以前年度损益调整 贷累计折旧

上传图片  
相关问题讨论
你好！如果是去年的，不建议入了，关键是涉及到去年的折旧额，要补税什么的
2017-08-09 16:18:24
你好 飞机、火车、轮船以外的运输工具，为4年； 借：管理费用或营业成本 贷：累计折旧 41000/(4*12)
2020-07-13 08:33:44
应该从17年购买时候开始补充计提折旧 17年的折旧通过以前年度损益调整科目 借 以前年度损益调整 贷 累计折旧
2018-09-19 16:34:17
你好，不需要针对增值部分做分录。折旧的分录是 借：制造费用等科目，贷：累计折旧 
2021-06-09 08:10:25
你好 应该是从2月份开始计提折旧 可以在4月份入账的时候补计提之前月份的折旧
2020-07-01 16:01:53
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题

  • 老板将个人名下的汽车出租给公司使用,需要交哪些 问

    同学，你好 如果有租金，会涉及增值税、附加税、个税 答

  • 天眼查，预警提示，怎么查看是什么原因 问

    同学，你好 这个要花钱， 要成为会员 答

  • 咨询下，老板的一个公司，由于历史问题，被税务罚款了 问

    1. 罚款只能由被处罚公司自己承担，计入营业外支出，且不能税前扣除； 2. 绝对不能用老板其他公司报销，属于虚列成本，风险极大； 3. 合规做法： 被处罚公司直接缴：借：应交税费/营业外支出 贷：银行存款 老板个人垫付：先挂“其他应付款—老板”，再由公司还款即可。 答

  • 2026年1月1日起，小规模经营租赁收入税率是调整到3 问

    财政部 税务总局公告2025年第17号 现将个人销售住房增值税政策公告如下： 　　个人（不含个体工商户中的一般纳税人，下同）将购买不足2年的住房对外销售的，按照3%的征收率全额缴纳增值税；个人将购买2年以上（含2年）的住房对外销售的，免征增值税。 　　本公告自2026年1月1日起施行。《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）附件3《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》第五条第一款同步停止执行。2026年1月1日前，个人销售住房涉及的增值税尚未申报缴纳的，符合本公告规定的可按本公告执行。 　　特此公告。   财政部 税务总局 2025年12月29日 答

  • 老师好，我们原来是1月工资，在2月初发放，发放完，在2月 问

    1月正常做预付工资，计入应付职工薪酬 答

相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...